마법의 연금 굴리기 정리
- 최초 등록일
- 2020.11.05
- 최종 저작일
- 2019.09
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소개글
"마법의 연금 굴리기 정리"에 대한 내용입니다.
목차
1. ISA 특징
2. ETF로 자산을 배분하는 방법
3. ISA 이렇게 굴려라
4. 연금저축펀드 이렇게 굴려라
5. IRP 이렇게 굴려라
6. 내 연금 찾아 쓰기
7. 연금 인출 순서
본문내용
3 의무 가입 기간 5년이며
(3년인 경우 청년-15~29세 농어민-종합소득 3500이하 총급여액-5000만원이하(종합소득 3500만원)
4 중도해지의 경우 과세특례 적용 소득세가 있고 중간에 납입원금액에 한해서 자유롭게 중도 인출은 계약기간 만료전 가능하며 중간의 수익금도 중도 인출해서 사용 가능하다.
5 세제혜택: 손익통산(순수익이 있는지 계산하는 것)한 후 순소득에 대해 200만원까지는 비과세 초과 금액은 9,9%로 분리과세한다.
*손익통산의 예 500만원 수익 펀드과 200만원 손해 펀들에 대해서 따로 세금계산 이익금에 대해(500의 15.4%)를 세금으로 77만원 제외하지만 ISA에서 두 개 펀드 구매했다면 300만원이 순수익이므로 그거만 소득세 징수를 한다
300-200(비과세)-100(분리과세) 총 세금 9만9천원이다.
6 가입 가능 기간 2021년 12월 31일까지이며 그리고 isa 계좌에는 두 가지 유형이 존재하는데 첫 번째로 일임형 두 번째로 신탁형(가입자가 직접 운용하는 것)
* 계좌이전 제도 일임형↔신탁형으로 변경할 때 세제상 불이익 없게 만든 제도
기존 금융회사에서 다른 금융회사로 옮기는게 가능하지만 일부 금액은 이전이 불가능하다?
불가능 한 금액은 뭔지 모르겠음
-세제혜택과 과세이연의 효과에 대하여
해외주식형,채권형,상품형 펀드-이자,배당소득,주식의 매매,평가이익,외환차익 소독세 납부해야됨
연금저축,ISA 계좌를 이용해 앞서 말한 상품투자시 일반적인 투자를 했을 때 생기는 15,4%배당소득세를 과세지연 할 수 있으며 추후 연금으로 수령하면 3,3~5,5%로 세율이 할인이 되게 된다.
1연금저축
ex-국내주식형(1),해외펀드(2),연금저축펀드(3) 매년400만원 20년간 적립 *(3):연말정산 환급급 52만 8천원 재적립
-적립액
(1) 1억 3888만원 (2) 1억 2716만원 (3) 1억 5581만원
참고 자료
없음