신용위험(신용리스크)의 개념, 신용위험(신용리스크)의 중요성, 신용위험(신용리스크)의 모형, 신용위험(신용리스크)의 동향,전가거래, 신용위험(신용리스크)의 관리방법,내실화 과제

목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 신용위험(신용리스크)의 개념

Ⅲ. 신용위험(신용리스크)의 중요성

Ⅳ. 신용위험(신용리스크)의 모형

Ⅴ. 신용위험(신용리스크)의 동향
1. 현재 대부분의 은행들은 기업과 개인에 대한 신용등급결정 요인들을 정하고 각각 요인에 대한 평점을 합하는 방식으로 8～10단계의 신용등급을 결정
2. 신용위험분석에는 고객의 재무정보에 기초를 둔 계량적 분석과 함께 심사역의 정성적 판단도 감안되는데, 어떠한 기법에 더 비중을 둘 것인가는 고객의 유형과 대출의 성격에 따라 달라짐
3. 개인대출의 경우 거래건수가 많고 건당 대출규모가 상대적으로 작기 때문에 심사의 효율성을 높이기 위해서는 신용평점제도(Credit Scoring System, CSS)와 같은 계량화된 평가에 주로 의존
4. 대부분의 국내은행들은 10개 정도의 신용등급 분류표를 기준으로 차주의 신용을 평가한 후 신용등급에 따른 예상대손율을 신용프리미엄으로 책정

Ⅵ. 신용위험(신용리스크)의 전가거래

Ⅶ. 신용위험(신용리스크)의 관리방법
1. 대출승인기준과 분산화
2. 증권화(securitization)와 대출매각(loan sales)

Ⅷ. 향후 신용위험(신용리스크)의 내실화 과제

Ⅸ. 결론

참고문헌

본문내용

Ⅰ. 서론

기업이 감당할 수 있는 수준 이상의 위험이 발생한 경우에는 대차대조표 관련 항목 조정 또는 부외거래를 통하여 이를 줄일 수 있다. 먼저 대차대조표 관련 항목 조정의 예를 들어보자. 듀레이션갭 측정을 통해 양의 갭이 측정되었는데, 향후 금리가 상승할 것으로 예측된다고 하자. 이때 기업 자기자본의 시장가치는 하락할 것으로 예상되며, 따라서 이 기업은 듀레이션갭을 줄여야 한다. 듀레이션갭을 줄이는 방법은 자산의 듀레이션을 줄 이거나 부채의 듀레이션을 늘리는 것이다. 이는 곧 고정금리자산을 변동금리자산으로 바꾸거나, 장기자산을 단기자산으로, 또 단기부채를 장기부채로 바꿈으로서 가능하다.

<중 략>

신용위험 전가시장이 발전하면서 신용위험 전가거래에 따라 신용위험이 어떤 기관 또는 부문에서 어떤 수단을 통하여 최종적으로 어떤 부문으로 이전되어 결국 신용위험이 부문간 어떻게 재분배되는가와 이러한 재분배가 경제 및 금융시장 안정성에 어떤 의미를 가지는가가 매우 중요하다고 할 수 있다. 그러나 통계자료의 제약으로 이러한 중요한 문제는 물론 단순한 신용위험 전가시장의 개략적 현황을 파악하는 것조차 어려운 것이 현실이다. 현재 신용위험 전가시장에 대한 통계자료는 분산되어 있는 데다 정의 및 포괄범위가 서로 달라 통계자료의 집계 및 비교가 어려워 전가시장에 대한 전체적인 동향파악이 거의 불가능하다. 각국의 중앙은행들은 어느 정도 자료를 수집하고 있으나 보다 세분된 자료나 자금을 수수하지 않는 방식의 전가거래에 대한 자료는 거의 가지고 있지 않다. 현재 국제결제은행(Bank for International Settlement, BIS)의 파생상품에 관한 조사(Triennial Survey of FX and Derivatives Market Activity)를 통해 신용파생상품 잔액 정보를 파악하고 있으나 그 조사빈도가 매우 길어 시의 적절한 자료는 얻지 못하고 있는 형편이다.

참고 자료

김성근 - 신용리스크 계량화를 위한 주요변수에 대한 연구, 한국정보전략학회, 2001
박진우 - 신용리스크 관리 시스템의 필요성 및 국내 은행의 개발 동향, 전국은행연합회, 2001
부기덕 - 신용리스크를 반영한 금융상품의 가격책정, 대구은행, 1999
유미경 - 개인고객대상 신용리스크 시스템의 활용, 우리은행, 2003
이상진 - 은행의 신용리스크 위기상황분석, 금융감독원, 2007
최영수 - 신용리스크 검증방법 사례연구, 한국증권학회, 2004