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목차

Ⅰ. 서론

Ⅱ. 리스크관리(위험관리)의 의미

Ⅲ. 리스크관리(위험관리)의 필요성

Ⅳ. 리스크관리(위험관리)의 지표
1. 신용위험에 대한 표준적인 위험비용
2. 각종 위험에 대한 경제적 자본(Economic Capital)
3. RAROC(Risk adjusted return on capital)
4. 외부적인 위험관리 지표

Ⅴ. 리스크관리(위험관리)의 인식

Ⅵ. 리스크관리(위험관리)의 문화
1. 적임자의 선정과 환경조성
2. 권한위임의 기준 설정
3. 평가기준의 설정

Ⅶ. 리스크관리(위험관리)의 부서

Ⅷ. 리스크관리(위험관리)의 고려사항
1. 효과적인 위험관리 체계
2. 위험관리 절차의 지속적 개선

Ⅸ. 결론 및 제언

참고문헌

본문내용

Ⅰ. 서론

최근 미국의 대형금융기관들은 채권 및 파생금융상품의 단기거래에 수반되는 위험을 효율적으로 관리하기 위하여 Value-at-Risk(VaR) 분석기법을 도입하였다. 이의 대표적 금융 기관은 JP Morgan은행으로서 이들은 VaR 개념을 적용한 "RiskMetrics"라는 시장위험 측정기법을 개발하여 사용하고 있으며, 매일 일정한 시간에 은행 전체의 `금융위험보고서`가 경영진에게 보고 되는 시스템을 운영하고 있다.

VaR 분석기법이란 금리, 주가, 환율 등 시장가격에 대한 미래 분포를 가정 또는 예측하여, 향후 불리한 시장가격변동이 특정신뢰구간내에서 발생하는 경우 은행이 입을 수 있는 최대손실규모를 산출하는 기법이다. 국내 은행들도 향후 은행의 전통적인 예대업무비중은 점차 낮아지고 채권 및 파생금융상품의 단기 매매를 통한 차익을 목표로 하는 거래가 확대 될 것으로 예상하여 이의 도입을 서두르고 있는 실정이다.

<중 략>

이러한 전사적 위험관리시스템을 구축하는 과정에서 우리는 서로 다른 시스템에서 계산된 서로 다른 위험의 통합문제에 직면하게 된다. 앞에서도 언급하였듯이 여신 포트폴리오의 경우에 거래상대방 신용위험을 계산하는 방식으로 계산된 Credit VaR(Value-at-Risk)값이라면 문제가 있을 수 있으며, 또한 여신 포트폴리오의 특성을 반영하여 Credit VaR값이 계산되었다고 할지라도 이를 단순히 단기간의 Market VaR에 더해서 보는 것도 문제가 될 수 있다. Credit VaR는 여신 포트폴리오의 단기간의 신용위험을 측정한다기 보다는 일정기간(예를 들면 1년) 동안의 신용위험을 측정하는 것이기 때문에, 단기간에 트레이딩으로 인한 시장위험을 파악하고자 하는 Market VaR와는 의미가 다르다고 할 수 있다. 따라서 장기적인 관점과 전사적인 차원에서 자본을 할당하고(capital allocation) RAROC을 측정한다는 측면에서 두 VaR값을 합산하는 것은 문제가 없지만 모든 경우에 단순 합산하여 보는 것은 무리라고 생각된다. 그리고 Credit VaR와 Market VaR를 합산하는 경우에도 양자간에 상관관계가 없다고 가정하여 계산할 수도 있지만, 보다 정확한 자본배분을 위해서는 양자간에 상관계수도 구하여야 할 것이다.

참고 자료

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